L'excellence opérationnelle au service de l'insertion et de la formation CHR en Occitanie.
Demande de financement : 87 000 €
FOP Factory & Academy est une structure hybride unique comprenant un Organisme de Formation porté par Target Formation (certifié Qualiopi), un Restaurant d'Application de 300 m² et un Plugin numérique "Client-Juge" intégré au logiciel de caisse.
1 280 entreprises CHR. Turnover moyen : 32%. 78% des employeurs déclarent manquer de personnel formé.
Fourchette constatée : 80-120 €/m²/an HT HC pour locaux d'activité zone Brissac-Gignac.
Sources : SeLoger, BureauxLocaux, Arthur Loyd — Avril 2026~60% de la population sensible au prix pédagogique. Objectif prudent : 5 700 couverts An 1.
| Tarif / Apprenant | 980 € HT |
| Capacité / Session | 12 personnes |
| Sessions / An | 4 |
| CHIFFRE D'AFFAIRES | 47 040 € |
| Tarif / Apprenant | 2 450 € HT |
| Capacité / Session | 10 personnes |
| Sessions / An | 2 |
| CHIFFRE D'AFFAIRES | 49 000 € |
| CA Formation total | 96 040 € |
| Coûts directs (Intervenants 18k, Supports 1.5k, Commission TF 3.8k) | - 23 300 € |
| MARGE DIRECTE FORMATION | 72 740 € |
Ticket moyen 9€ • 4 jours/sem • 17 jours/mois • Montée 0→50 clients
| Scénario bas (30 cl/j × 7€ × 172 j.) | 36 120 € |
| Scénario retenu (progression 0→50, ticket 9€) | 61 500 € |
| Scénario maturité (50 cl/j × 9€ × 172 j.) | 77 400 € |
| Matières premières (food cost 60%) | 37 000 € |
| Hygiène / Consommables | 4 800 € |
La marge restaurant est volontairement faible (food cost ~60%) pour garantir le prix social (7€). L'excédent structurel provient de la formation, pas de la restauration.
Le restaurant est l'outil pédagogique, pas le centre de profit.
Le client scanne et accède à l'interface de notation
Rapidité, sourire, qualité, présentation, hygiène
Synthèse temps réel, intégration dossier pédagogique
| Conception UX/UI | 1 500 € |
| Développement PWA | 3 500 € |
| Intégration API caisse | 1 500 € |
| Tests & déploiement | 1 000 € |
| TOTAL INITIAL | 7 500 € |
| Maintenance annuelle | 2 400 €/an |
| Travaux ERP / mise aux normes | 50 000 € |
| Équipement cuisine Devis confirmé | 34 000 € |
| Installation équipements | 8 000 € |
| Mobilier salle + espaces | 6 500 € |
| Caisse + Plugin Client-Juge | 8 000 € |
| BFR (trésorerie 3 mois) | 25 000 € |
| Frais d'établissement | 2 000 € |
| Commission initiale Target Formation | 3 500 € |
| TOTAL BESOINS | 137 000 € |
| Apport personnel | 20 000 € |
| Aides publiques (Région / Initiative) | 30 000 € |
| Emprunt bancaire sollicité | 87 000 € |
Capital :87 000 €
Durée :7 ans (84 mois)
Taux estimé :3,5%
Mensualité :1 170 €/mois
| Poste | An 1 | An 2 | An 3 |
|---|---|---|---|
| PRODUITS | |||
| CA Formation (FOP Academy) | 96 040 | 120 050 | 144 060 |
| Aides apprentissage (5 000€ × 10) Barème 2026 | 50 000 | 50 000 | 50 000 |
| Recettes restaurant pédagogique | 61 500 | 91 800 | 110 000 |
| TOTAL PRODUITS | 207 540 | 261 850 | 304 060 |
| CHARGES | |||
| Matières premières (60% CA resto) | 37 000 | 55 080 | 66 000 |
| Consommables / Hygiène | 4 800 | 5 400 | 6 000 |
| Intervenants + supports + commission TF | 23 300 | 28 500 | 33 700 |
| Loyer 300m² (90€/m²/an) Marché Hérault | 27 000 | 27 000 | 27 810 |
| Fluides (élec/gaz/eau restaurant) | 15 600 | 16 400 | 17 200 |
| Assurances + Taxe foncière | 6 000 | 6 200 | 6 400 |
| Dirigeant (net + charges TNS) | 33 000 | 36 000 | 39 000 |
| Comptabilité + Communication + IT + Divers | 13 200 | 14 400 | 15 200 |
| TOTAL CHARGES EXPLOITATION | 159 900 | 188 980 | 211 310 |
| RÉSULTATS | |||
| EBE (EBITDA) | 47 640 | 72 870 | 92 750 |
| Amortissements (équipement / 5 ans) | -17 500 | -17 500 | -17 500 |
| Charges financières | -2 900 | -2 500 | -2 100 |
| RÉSULTAT NET AVANT IMPÔT | 27 240 | 52 870 | 73 150 |
| Flux (€ HT) | M1 | M2 | M3 | M4 | M5 | M6 | M7 | M8 | M9 | M10 | M11 | M12 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Clients/jour | 0 | 10 | 20 | 25 | 30 | 35 | 40 | 45 | 48 | 50 | 50 | 50 |
| Formation (lissé) | 8 000 | 8 000 | 8 000 | 8 000 | 8 000 | 8 000 | 8 000 | 8 000 | 8 000 | 8 000 | 8 000 | 8 000 |
| Restaurant | 0 | 1 530 | 3 060 | 3 825 | 4 590 | 5 355 | 6 120 | 6 885 | 7 344 | 7 650 | 7 650 | 7 650 |
| Aides État | 0 | 0 | 25 000 | 0 | 0 | 0 | 0 | 25 000 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Charges fixes | -7 900 | -7 900 | -7 900 | -7 900 | -7 900 | -7 900 | -7 900 | -7 900 | -7 900 | -7 900 | -7 900 | -7 900 |
| MP + Hygiène | -400 | -1 318 | -2 236 | -2 695 | -3 154 | -3 613 | -4 072 | -4 531 | -4 806 | -4 990 | -4 990 | -4 990 |
| Mensualité emprunt | -1 170 | -1 170 | -1 170 | -1 170 | -1 170 | -1 170 | -1 170 | -1 170 | -1 170 | -1 170 | -1 170 | -1 170 |
| Flux net | -1 470 | -858 | +24 754 | +60 | +366 | +672 | +978 | +26 284 | +1 468 | +1 590 | +1 590 | +1 590 |
| CASH EN BANQUE | 23 530 | 22 672 | 47 426 | 47 486 | 47 852 | 48 524 | 49 502 | 75 786 | 77 254 | 78 844 | 80 434 | 82 024 |
*Cash initial : 25 000 € (BFR de lancement)
CF 94 800€ / Taux MCV 68,6%
Le CA peut baisser d'un tiers avant déficit
En cumul de trésorerie opérationnelle
| Ratio | Valeur | Norme Bancaire | Statut |
|---|---|---|---|
| DSCR (EBE / Service dette) | 3,39 | > 1,3 | ✅ Excellent |
| Taux d'endettement | 63,5% | < 70% | ✅ Acceptable |
| Marge EBE / CA | 23,0% | > 10% | ✅ Très bon |
| Marge de sécurité | 33,4% | > 15% | ✅ Excellent |
| Cash fin An 1 | 82 024 € | Positif | ✅ |
| Loyer / CA | 13,0% | < 12% | ⚠️ * |
*Le ratio Loyer/CA est légèrement élevé car le CA restaurant est intentionnellement bas (prix sociaux). Le local de 300m² est l'outil pédagogique principal : c'est un investissement productif, pas un simple coût d'occupation.
| Total Produits | 207 540 € |
| EBE | 47 640 € |
| DSCR | 3,39 |
| Formation (3+1 sessions) | 81 640 € |
| Aides (9 apprentis) | 45 000 € |
| Restaurant (-15%) | 52 275 € |
| Total | 178 915 € |
| EBE | 28 245 € |
| DSCR | 2,01 ✅ |
| Total Produits | 155 655 € |
| EBE brut | 11 955 € |
| DSCR brut | 0,85 ⚠️ |
| Ajustement dirigeant | -13 000 € |
| DSCR ajusté | 1,78 ✅ |
Le dirigeant peut réduire sa rémunération (pas de salarié = flexibilité totale)
Le projet FOP FACTORY & ACADEMY présente une rentabilité prouvée, un modèle hybride sécurisé et une charge de fonctionnement maîtrisée. Avec un emprunt modéré de 87 000 € et un DSCR de 3,39, la capacité de remboursement est plus de 3 fois supérieure aux annuités.
C'est un projet banquable, crédible, et aligné avec les priorités d'insertion professionnelle et de formation aux métiers en tension.